Calculadora Modalidad 40 (2026)
· valores 2026
Calcula cuánto pagarías al mes en la Modalidad 40, cuánto te costaría en total y cuánto podría subir tu pensión de la Ley 73. Incluye las reglas temporales del IMSS vigentes desde el 22 de octubre de 2026.
Calculadora
Cómo se calcula el pago de la Modalidad 40
En la Modalidad 40 pagas las cuotas que antes cubrían tu patrón y tú en dos seguros: invalidez y vida, y retiro, cesantía en edad avanzada y vejez, además de la cuota de gastos médicos de pensionados (art. 218 de la Ley del Seguro Social). El Estado sigue poniendo su parte.
Tasa = retiro 2% + CEAV patronal (según salario y año) + CEAV obrera 1.125% + invalidez y vida 2.375% + gastos médicos de pensionados 1.425% Parte fija = 6.925% · Cuota mensual = salario diario × 30.4 × tasa
La parte que cambia es la cuota patronal de cesantía y vejez: depende de cuántas UMA representa tu salario y del año, porque la reforma de 2020 la aumenta cada año hasta 2030. El cálculo usa 30.4 días por mes; el IMSS emite la línea de captura con los días reales de cada mes, así que tu pago puede variar algunos pesos.
Tasa de Modalidad 40 por salario (2026 a 2030)
| Salario | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1.00 SM | 10.075% | 10.075% | 10.075% | 10.075% | 10.075% |
| 1.01 SM a 1.50 UMA | 10.601% | 10.732% | 10.864% | 10.995% | 11.127% |
| 1.51 a 2.00 UMA | 11.776% | 12.201% | 12.626% | 13.051% | 13.477% |
| 2.01 a 2.50 UMA | 12.481% | 13.082% | 13.684% | 14.285% | 14.887% |
| 2.51 a 3.00 UMA | 12.951% | 13.670% | 14.389% | 15.108% | 15.827% |
| 3.01 a 3.50 UMA | 13.286% | 14.089% | 14.892% | 15.695% | 16.498% |
| 3.51 a 4.00 UMA | 13.538% | 14.404% | 15.270% | 16.136% | 17.002% |
| 4.01 UMA en adelante | 14.438% | 15.528% | 16.619% | 17.709% | 18.800% |
SM = salario mínimo general ($315.04 en 2026). Desde 2026 el salario mínimo equivale a unas 2.69 UMA, por lo que quien cotiza apenas arriba del mínimo cae en la banda de 2.51 a 3.00 UMA. Fuente: tabla del artículo segundo transitorio del decreto publicado en el DOF el 16-12-2020.
Cómo se calcula la mejora de tu pensión
La pensión de la Ley 73 depende del salario promedio de tus últimas 250 semanas y de tus semanas totales. Si en esas semanas cotizas con un salario más alto, el promedio sube. La calculadora mezcla tus semanas de Modalidad 40 (meses × 30.4 ÷ 7) con tu promedio actual para el resto de las 250 semanas, suma las semanas nuevas y aplica la fórmula de la Ley 73: cuantía básica e incrementos del art. 167, factor de edad, asignaciones familiares, el 11% del decreto de 2004 y la pensión mínima.
La recuperación es el costo total entre el aumento mensual de la pensión. El ROI compara lo que ganarías en los años que esperas cobrar (12 mensualidades más aguinaldo por año) contra lo que pagaste, sin descontar inflación ni intereses.
Ejemplo con las reglas nuevas
Saliste de tu último empleo con un salario diario de $900, tienes 1,200 semanas y un promedio de $900. Si te inscribes en noviembre de 2026, tu salario máximo sería $1,017.31 (900 + 1 UMA). Con 24 meses pagarías en total unos $117,953.20; tu promedio pasaría a $948.91 y tu pensión estimada a los 65 años con esposa subiría de $19,315.57 a $21,401.48 al mes ($2,085.91 más). Recuperarías lo pagado en unos 57 meses de pensión.
Antes del 22 de octubre de 2026 se podía elegir cualquier salario hasta 25 UMA, lo que permitía aumentos mucho mayores. Si ya estás inscrito con esas condiciones, elige «Ya estaba inscrito antes» para simular tu caso.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto se paga de Modalidad 40 en 2026?
La cuota mensual es salario diario × 30.4 × tasa. En 2026 la tasa va de 10.075% (si cotizas con 1 salario mínimo) a 14.438% (más de 4 UMA). Al tope de 25 UMA ($2,932.75 diarios) el pago es de unos $12,872.29 al mes.
¿Con qué salario puedo inscribirme después del 22 de octubre de 2026?
Con el último salario base de cotización que tenías al causar baja, o hasta ese salario más una UMA ($117.31 diarios en 2026), y nunca menos de un salario mínimo general. La regla viene del acuerdo ACDO.AS2.HCT.101026/302.P.DG publicado en el DOF el 21 de octubre de 2026 y es temporal.
Ya estaba inscrito antes del cambio, ¿qué pasa conmigo?
Según el acuerdo, sigues en las condiciones actuales hasta que concluya el periodo que tengas contratado, y tus semanas y salarios pagados cuentan para tu pensión. Si al terminar quieres volver a inscribirte, tendrías que hacerlo con las reglas vigentes en ese momento.
¿Por qué la tasa sube cada año?
Porque la reforma a la Ley del Seguro Social de diciembre de 2020 aumenta gradualmente la cuota patronal de cesantía y vejez de 2023 a 2030, y en Modalidad 40 tú pagas también la parte del patrón.
¿La Modalidad 40 me da servicio médico?
No. Solo cubre invalidez y vida, y retiro, cesantía en edad avanzada y vejez. Para atención médica existe el Seguro de Salud para la Familia o la incorporación como persona trabajadora independiente (Modalidad 10), que ya no puede combinarse con la Modalidad 40.
¿Qué pasa si dejo de pagar?
Si dejas de pagar dos meses, causas baja (art. 220 LSS). Puedes pedir el reingreso por escrito dentro de los 12 meses siguientes, pagando lo omitido.
Fuentes
- DOF 21-10-2026, Acuerdo ACDO.AS2.HCT.101026/302.P.DG (SIDOF)
- Texto del acuerdo (SIDOF, documento fuente)
- Ley del Seguro Social, arts. 218 a 221 (texto vigente, Justia)
- Decreto de reforma LSS, DOF 16-12-2020 (tabla del artículo segundo transitorio)
- IDC: factores para cuotas y aportaciones 2026
- IMSS: Inscripción a la continuación voluntaria (IMSS-02-007)
- Tabla de pagos Modalidad 40 (semanas-cotizadas.com.mx, contraste)
- Ley del Seguro Social 1973 (IMSS, PDF): arts. 164, 167, 168, 169 y 171
- DOF 05-01-2004: incremento de 11% a pensiones (art. décimo cuarto transitorio)
- AMCP: montos de pensión mínima Ley 73 y pensión garantizada Ley 97 a partir de 2026
- El Economista (2020): IMSS garantiza tope de 25 salarios mínimos a generación de transición
- SciELO: comentarios a la jurisprudencia 2a./J. 164/2019 (tope de 10 salarios mínimos)